Weerstandsvermogen en risicobeheersing

We willen dat deze risicoparagraaf zelfstandig leesbaar is. Daarom sluiten we in deze toelichting wel aan op de stand uit de eerste kwartaalrapportage 2024. Hier geven wij een toelichting op de risico’s binnen de algemene dienst. Daarmee bedoelen we de risico’s die te maken hebben met het uitvoeren van de alle gemeentelijke taken, behalve die van het grondbedrijf. We actualiseren onze risico's vier keer per jaar bij de kwartaalrapportage. In het eerste en derde kwartaal doen we dit uitgebreider. Op deze momenten moet er namelijk ook een risicoparagraaf worden opgesteld voor de programmarekening en de programmabegroting.

In de tabel zijn al onze risico's waarvoor we een reservering opnemen zichtbaar. Per saldo komt ons totaal aan risico's op € 140,5 miljoen. We hebben ook berekend wat de kans is dat het risico zich voordoet. Daarmee berekenen we hoeveel geld we moeten reserveren in onze reserve. Het risicobedrag wat we reserveren in de saldireserve is € 38 miljoen. Dat is € 5,7 miljoen meer dan bij de vorige bijstelling. De belangrijkste wijzigingen benoemen we hier.

Ons risicobedrag is met € 5,7 miljoen toegenomen

De grootste wijziging is het risico voor de transformatie van onze ICT. Bij deze kosten hadden we een post onvoorzien ingeschat van 10%. Uw raad heeft een amendement aangenomen bij de vierde kwartaalrapportage 2023 om deze reservering op te nemen in onze saldireserve. Dit gaat om € 3,3 miljoen. Daarnaast hebben we een nieuw risico opgenomen voor de tijdelijke huisvesting Annapark. Dit kost € 2,7 miljoen. Bij de overige risico's kan € 0,3 miljoen vrijvallen. Voor de jeugdhulp nemen we nu één risico op in plaats van drie verschillende posten, per saldo is dit neutraal. Verder zijn de risico's gelijk gebleven.

bedragen x € 1.000